关于东港市2017年财政预算执行情况
和2018年财政预算(草案)的报告
--2017年11月27日在东港市第六届人民代表大会第一次会议上
市财政局局长 宁作文
各位代表：
受市政府委托，现将2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案提请市六届人大一次会议审议，并请市政协委员和各位列席人员提出意见。
一、2017年财政预算执行情况
2017年，面对严峻复杂的经济形势，全市财税部门在市委的正确领导下，在市人大、政协的监督指导下，紧紧围绕全市经济发展大局，充分发挥财政职能作用，全面推行营改增试点工作，坚决贯彻国家减税降费各项政策，规范组织收入，优化支出结构，强化预算执行，盘活存量资金，深化财税改革，全力防范政府债务风险和地方财政支付风险，预算执行取得预期效果，财政运行整体良好。
（一）全市预算执行情况
1、一般公共预算
一般公共财政预算收入完成133000万元，完成年度预期的95.3%，按可比口径计算比上年增长25.7%，财政非税占比27.1%，涉土税收占比32.1%。
公共财政预算支出完成356359万元，完成调整预算的98.6%。其中，农林水支出完成47135万元；科技支出完成680万元；教育支出完成66788万元；社会保障和就业支出完成67442万元。
一般公共财政预算收入133000万元，上级补助收入223478万元，上年结余5990万元，调入资金26369万元，债务转贷收入83187万元，收入总计472024万元。公共财政预算支出356359万元，上解支出27248万元，债务还本支出83187万元，结转下年支出 5230万元，支出总计472024万元。收支相抵，当年实现收支平衡。
2、政府性基金预算
政府性基金预算收入完成34680万元，同比增长5.1%。其中：国有土地使用权出让收入完成27550万元，同比增长3.1%。
政府性基金预算支出完成25070万元，同比下降33.3%。其中：国有土地使用权出让支出完成20566万元，同比下降17.8 %。
政府性基金预算收入34680万元，上级补助收入4112万元，上年结余30831万元，收入总计69623万元。政府性基金预算支出25070万元，调出资金20955万元，结转下年支出23598万元，支出总计69623万元。
3、社会保险基金预算
社会保险基金收入完成155466万元，同比增长8.3%；支出 236327万元，同比增长10.6%；当年收支结余-80861万元，上年结余103911万元，年末滚存结余23050万元。
（二）市本级一般公共财政预算执行情况
一般公共财政预算收入完成57513万元，可比增长61.0 %。其中：税收收入完成27200万元，增长73.3%；非税收入完成30313万元，增长51.3%。
公共财政预算支出完成309093万元，为调整预算的98.7%。其中：农林水支出43589万元；科技支出673万元；教育支出66303万元；社会保障和就业支出61074万元。
公共财政预算收入57513万元，上级补助收入223478万元，下级上解收入55583万元，调入资金26369万元，债务转贷收入 83187万元，上年结余4729万元，收入总计450859万元。公共财政预算支出309093万元，上解支出27248万元，债务还本支出34541万元，债务转贷支出48646万元，补助下级支出27362万元，结转下年支出3969万元，支出总计450859万元。收支相抵，当年实现收支平衡。
（三）财政重点工作情况
1、积极拓宽增收渠道，贯彻落实各项税费改革政策。面对今年严峻的收入形势，市政府强化征管调度，一是加强收入分析，分解收入目标责任，狠抓目标考核，强化乡镇街道办事处和各征收单位组织收入的主体责任，提高征管部门和各乡镇主动性和积极性，形成齐抓共管的工作合力。二是在征管过程中抓好以大税源行业、大项目、大企业、大税种为核心的重点税源精细化管理，同时抓大不放小，收好零散税源，确保应收尽收。三是推动供给侧结构性改革，贯彻好各项税制改革政策，落实支持稳增长的各项减费降税措施，清理规范基金和收费，取消、调整、规范一批行政事业性收费项目，全面实施涉企收费目录清单制度，降低企业税费成本。
2、强化财政资金统筹力度，不断提高财政保障能力。面对财政收支矛盾突出的局面，全市加大聚财力度，着力解决经济社会发展、养老保险资金短缺问题。一是严格控制“三公”经费及其它一般性支出，“三公经费”支出2047万元，比上年减少63万元，下降3%。二是以稳增长、促改革、调结构、惠民生为目标，分类盘活、处置财政存量资金，最大限度地发挥好财政资金使用效益。全年共盘活以前年度各类财政存量资金2亿元，统筹用于扶贫、科技、教育等民生方面。三是认真研判国家政策支持方向，积极筛选项目，努力争取上级资金。2017年，在均衡性转移支付、海岛建设、环境保护、民生保障以及新农村建设等方面共争取各类资金22.3亿元，为经济社会健康稳定发展提供了有力的资金支持。
3、坚持优化支出结构，不断加大民生投入。市政府始终把民生支出作为稳增长、促发展的重点予以优先保障，不断加大民生投入，支持实施“创建文明城”和“去库存”工作，做好机关事业单位养老保险改革等多项重点民生资金保障工作。2017年全市民生支出占一般公共预算支出的80.1%。一是全市投入66788万元，优先保障教育事业发展，支持教育薄弱学校改造及D级危校舍改建，巩固义务教育“三免一补”城乡全覆盖成果。二是全市投入38806万元，支持完善社会保障制度和医疗卫生体系。提高医疗卫生和社会保障水平，提高城乡低保和优抚对象补助水平。三是全市投入4576万元，支持文化体育事业发展。支持博物馆、图书馆、体育场馆等公益性文化设施免费开放等公益性文化活动，提升基层文化服务水平。四是全市投入2018万元，加强生态文明建设。落实退耕还林生态保护补助奖励政策，加大淘汰落后产能力度，落实好节能减排示范政策，支持重点领域、重点行业以及重点项目污染治理，加快推进生态文明建设。五是全市投入47135万元，加大“三农”支持力度。支持农村基础设施建设，支持美丽乡村建设，提高农村公共服务运行维护机制标准，实施现代农业千亿示范工程、农机化推进工程，建设高标准农田3万亩，围绕地标优势特色产业发展适度规模经营。继续实施农业保险保费补贴政策，全市签单保费6083.3万元，配套保费补贴156.1万元。
4、继续深化财政体制改革，实现财政发展水平新提升。财税部门围绕深化财税体制改革的总体要求，进一步完善机制，规范管理，加快现代财政制度建设。一是贯彻落实《预算法》中关于各部门要按照功能分类和经济分类编制预算的规定，改进预算编制方法，从2018年1月1日起正式实施支出经济分类科目改革。二是强化基本支出管理，建立基础信息数据库，推动项目滚动预算编制，提高预算编制的前瞻性和准确性。三是推进预算绩效管理，选择有代表性的项目和单位，开展预算绩效管理试点，狠抓事前、事中和事后三个预算管理环节，逐步建立“预算编制有目标、预算执行有监督、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理模式。四是按照丹东市委的要求和丹东市局的统一部署，按照“财随事走，权责一致，平稳顺畅，促进发展”的原则理顺大孤山经济区管理体制机制，撤消了经济区和3个乡镇的原国库，新建了经济区和乡镇级国库，厘清了经济区和三个乡镇的收入范围和承担支出责任边界。
5、采取有效措施，倾力化解企业养老金和债务支付风险。2017年，我市企业养老金兑付、政府性债务到期偿付、确保“三保”支出等矛盾叠加，预算执行资金缺口大，财政支付风险巨大。面对困难，财政不等不靠、多措并举，竭尽所能筹措资金，守住不发生系统性和区域性支付风险的底线，保证了社会稳定。一是解决了当年养老金缺口，当年财政筹措资金9亿元，保证了养老金及时足额发放。二是通过置换以及财力安排等方式，2017年全市到期政府性债务本息合计10.7亿元得到全额置换和偿还。三是健全和落实风险防范机制，市政府同时成立了“东港市预算管理和化解地方政府债务工作及政府性债务风险事件应急领导小组”和“东港市推广政府和社会资本合作模式及推进财政资金统筹使用工作领导小组”，切实强化了债务管理。
二、2018年财政预算草案
随着各类刚性支出不断增加以及民生支出保障水平的不断提升，财政收支平衡矛盾依然突出，同时我们还面临着社会保障支付风险和政府债务的风险。对于这些困难，我们将高度重视，本着统筹兼顾、积极稳妥、收支平衡的原则，保障重点支出需要，严格控制一般性支出，进一步调整优化财政支出结构，提高财政资金使用效益。
2018年我市财政工作总体思路是：全面贯彻党的十九大会议精神和中央、省、市经济工作会议精神，全面落实预算法和深化预算管理制度改革决定要求，按照党中央、国务院和省、市党委政府决策部署，加大财政资金统筹力度，有效盘活存量资金，推进预算绩效管理；严格控制一般性支出，提高年初预算到位率；强化政府债务管理，推进养老保险制度改革；实行全口径预算管理，加大预算公开力度，加快建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。按照上述总体思路，根据财政收支政策要求并结合我市实际，2018年财政收支预算和工作措施拟安排如下：
（一）全市预算收支安排
1、一般公共财政预算
一般公共财政预算收入拟安排136990万元，增长3%。其中：税收收入拟安排96430万元，增长3.6%；非税收入拟安排40560万元，增长1.5%。
公共财政预算支出拟安排302698万元，同比下降1.3%。其中：农林水支出36533万元；科技支出646万元；教育支出71626万元；社会保障和就业支出67288万元。
一般公共财政预算收入136990万元，上级补助收入148609万元，调入资金50195万元，债务转贷收入209260万元，调入预算稳定调节基金4622万元，收入总计549676万元。公共财政预算支出302698万元，上解支出32008万元，债务还本支出214970万元，支出总计549676万元。收支相抵，当年预算收支平衡。
2、政府性基金预算
政府性基金预算收入拟安排46106万元，同比下降28.9%。其中：国有土地使用权出让收入拟安排30000万元，耕地后备资源收入10000万元。
基金预算支出拟安排36106万元，同比下降19.6%。其中：国有土地使用权出让支出拟安排30000万元。
政府性基金预算收入46106万元，上年结余23598万元，收入总计69704万元。政府性基金预算支出36106万元，调出资金19767万元，结转下年支出13831万元，支出总计69704万元。
3、社会保险基金预算
社会保险基金收入拟安排179404万元，下降4.4%；支出拟安排317452万元，同比下降1.9%；当年收支结余-138048万元，上年结余23050万元，年末滚存结余-114998万元。
（二）市本级一般公共财政预算收支安排
一般公共财政预算收入拟安排59239万元，增长3%。其中：税收收入拟安排28820万元，增长6%；非税收入拟安排30419万元，增长0.3%。
一般公共财政预算支出拟安排266154万元，同比下降7.8%。其中：农林水支出33498万元，科技支出639万元，教育支出71140万元，社会保障和就业支出60920万元。
公共财政预算收入59239万元，上级补助收入148609万元，下级上解收入54893万元，调入资金50195万元，债务转贷收入 209260万元，调入预算稳定调节基金4622万元，收入总计526818万元。公共财政预算支出266154万元，上解支出32008万元，债务还本支出167930万元，债务转贷支出41330万元，补助下级支出19396万元，支出总计526818万元。当年预算收支平衡。
（三）确保完成2018年预期目标的工作措施
1、强化收入征管，着力稳增长、提质量。正确处理减税降费与依法组织收入的关系，全面抓好收入征管。一是强化财税协同配合，协调税务部门积极落实全年税收收入预算，分级落实责任、传导压力。完善激励约束办法，进一步调动各级各部门抓征管、促增收、调结构、提质量的积极性。二是落实责任、强化调度，严格实施绩效目标考核办法。三是提高税源管控能力，健全税收保障机制，用好涉税信息共享平台，密切跟踪重点税源变化和税收缴纳情况，通过提高征管效率来挖掘增收潜力。四是积极落实支持稳增长的各项减费降税措施，全力支持三个经济开发区作为经济发展引擎的招商引资工作。五是挖掘非税收入增收潜力。
2、强化支出管理，着力抓统筹、提绩效。一是进一步压缩一般性支出，优化支出结构，盘活存量资金，用好增量资金。按照“先生活、后生产”的原则，优先保障工资性支出、养老金发放、基本民生支出、基本运转支出等基本公共服务的必要支出。牢固树立过紧日子的思想，大力压减一般性支出，从严控制“三公”经费，降低行政运行成本。二是硬化预算约束，严格控制预算调整事项，年度预算执行中，除救灾等应急支出及市委、市政府确定的重大事项外，原则上不再追加预算。三是加快预算执行进度，通过超前论证、加快项目实施，避免“资金等项目”问题。特别是对部门结余资金及连续两年未用完的结转资金，一律按规定收回统筹使用；对预算执行进度缓慢或预计年内难以执行的资金，及时调整用途、用于急需支出，避免资金沉淀，提高支出效率。四是加快推进预算绩效管理改革，强化绩效评价结果运用和公开，倒逼财政资金管理成效，提高资金使用效益。
3、强化财政改革引领，着力强管理、上水平。一是预算管理改革方面，全面推进预决算公开，切实加强财政监管，抓好国有资产、财务会计、政府债务等基础性管理，进一步整合存量、优化增量。二是强化财力统筹，进一步加大一般公共预算与其他预算之间和各类资金的统筹力度。三是加强国库库款管理，推进国库集中支付改革，全面推进政府购买服务、公务卡制度实施，进一步深化政府采购改革。四是政府债务管理方面，强化政府债务限额管理，完善政府债务风险预警办法，加大政府存量债务置换力度，加强风险防范和应对，牢牢守住不发生区域性、系统性风险的底线。
各位代表，做好财政经济工作，责任重大，使命光荣。我们将在市委的坚强领导下，主动接受市人大及其常委会的法律监督和工作监督，按照市委的战略部署，深化财政改革，激发创新活力，勇于担当，攻坚克难，履职尽责，认真执行本次大会决议，确保圆满完成各项预算任务目标，全力推动东港新一轮振兴发展！
