关于2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案的报告
各位代表：
受市政府委托，现将2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案提请市五届人大四次会议审议，并请市政协委员和各位列席人员提出意见。
一、2015年财政预算执行情况
2015年，面对严峻复杂的经济形势，全市财税部门在市委的正确领导下，在市人大、政协的监督指导下，坚决贯彻执行市委各项决策部署和市第五届人大第三次会议的各项决议，紧紧围绕全市经济发展大局，攻坚克难，扎实工作，全力保障改善民生和社会事业发展，财政运行总体平稳。
（一）全市预算执行情况（预计）
1、公共预算
公共财政预算收入完成115000万元，同比下降62.5%。其中，税收收入完成91058万元，同比下降63.2%；非税收入完成23942万元，同比下降59.6%。
公共财政预算支出完成436411万元，完成调整预算的97.2%。其中，农林水支出完成44797万元；科技支出完成659万元；教育支出完成63257万元；社会保障和就业支出完成59043万元。
公共财政预算收入115000万元，上级补助收入167425万元，上年结余17303万元，调入资金40123万元，调入预算稳定调节基金67925万元，地方债券转贷收入67543万元，收入总计475319万元。公共财政预算支出436411万元，上解支出26227万元，结转下年支出12681万元，支出总计475319万元。收支相抵，当年实现收支平衡。
2、政府性基金预算
政府性基金预算收入完成80951万元，同比下降8.0%。其中，国有土地使用权出让收入完成39350万元，同比下降47.4%。
政府性基金预算支出完成71044万元，同比下降22.3%。其中，国有土地使用权出让支出完成39350万元，同比下降50.2%。
政府性基金预算收入80951万元，上级补助收入13082万元，地方债券转贷收入14375万元，上年结余75766万元，收入总计184174万元。政府性基金预算支出71044万元，调出资金47170万元，结转下年支出65960万元，支出总计184174万元。
3、社会保险基金预算
社会保险基金收入完成136306万元，同比下降12.3%；支出169470万元，同比增长26.1%；当年收支结余-33164万元，上年结余185775万元，年末滚存结余152611万元。
（二）市本级公共财政预算执行情况（预计）
公共财政预算收入完成56751万元，同比下降58.8%。其中，税收收入完成36499万元，同比下降68.0%；非税收入完成20252万元，同比下降14.5%。
公共财政预算支出完成364741万元，为调整预算的96.6%。其中：农林水支出38493万元；科技支出659万元；教育支出63045万元；社会保障和就业支出54152万元。
公共财政预算收入56751万元，上级补助收入167425万元，下级上解收入51045万元，调入资金40123万元，调入预算稳定调节基金67925万元，地方债券转贷收入67543万元，上年结余17413万元，收入总计468225万元。公共财政预算支出364741万元，上解支出26227万元，地方债券转贷支出44550万元，补助下级支出20026万元，结转下年支出12681万元，支出总计468225万元。收支相抵，当年实现收支平衡。
（三）预算执行特点
2015年，我市经济形势受三期叠加因素影响较为明显，工业经济总体还处于筑底调整阶段，房地产市场“去库存”压力依然较大，“营改增”等政策性减收明显，尤其收入征管约束要求的提高，造成我市今年收入下降幅度较大。面对困难和挑战，全市财税部门全面落实省委、省政府“三严三实”要求，依法依规实事求是组织收入，积极挖掘增收潜力，努力向上争取资金、科学合理调整支出结构、压缩一般性支出数额，保障了我市经济社会的平稳发展。
1、做好收入的征收组织，保证当年收支平衡。一是按照新《预算法》要求，按照实事求是、应收尽收的原则组织收入，收入质量有了根本性改变。五项主体税种同比增长22.1%，涉土税收同比下降88.9%，为夯实“十三五”收入预期奠定了坚实的基础。二是按照国务院和省市财政部门的部署开展了盘活财政存量资金工作，通过盘活存量资金划转预算稳定调节基金67925万元，弥补当年预算执行收支缺口。三是积极争取省级地债资金77918万元缓解当期偿债支出，减少债务利息支出11338万元，同时争取新增债券转贷资金4000万元，缓解了我市交通建设资金的不足。
2、积极筹措资金，保证民生和重点支出需求。按照“保吃饭、保运转、保刚性”的基本原则，保证了全市财政供养人员工资和增资支出及时足额发放，确保了机关事业单位正常运转。同时围绕市委年初确定的各项工作给予重点保障，一是保障棚户区改造、城市基础设施建设和高铁站建设资金，当年安排各项民生建设类支出32598万元，确保了我市重大民生性工程的资金需求；二是支持教育事业发展，保证教育完成“标准化”建设资金需求；三是落实各项惠农政策，保障粮食直补、良种和农机具补贴及时兑现；四是支持农田水利设施建设改造，用好一事一议财政奖补等资金，支持村内道路建设、村屯绿化、污染治理、宜居乡村建设；五是保障社会救助和社会福利各项支出。
3、贯彻落实《预算法》，积极推进财政改革。一是推进预、决算公开，建立透明预算制度。按照《预算法》的要求实行预、决算和“三公”经费公开。除涉密信息外，各部门都及时公开了预、决算信息及“三公”经费。规范了公开的格式和内容，确保预算信息公开的规范性和准确性。二是通过开展政府购买服务方式解决了多年来财政投资评审能力不足的困局，以公开招标方式确定了8家中介审核机构，做到一般工程项目审核在5天内可完成，额度较大项目15天内完成，审核效率有了很大提高。三是规范和完善政府采购流程，按照《采购法实施条例》的规定重新完善了政府采购工作流程，调整了采购限额标准，并规范了乡镇政府采购工作。四是继续深化国库集中支付改革工作，对市直预算单位国库集中支付进行规范和完善，健全了乡镇国库集中支付体系。
（四）十二五财政发展总体情况
“十二五”时期，是全市经济社会加快发展的五年，也是财政总体实力显著增强、保障能力大幅提升的五年。面对复杂多变的财经形势和艰巨繁重的工作任务，在市委的领导和市人大、政协的监督下，财政部门紧紧围绕全市经济社会发展重大决策部署，在统筹经济发展中壮大财力，在优化支出结构中改善民生，在积极稳妥运作中保障重点建设，圆满完成了财政工作目标任务。
五年来，财政收支体量明显增大，保障能力显著增强。“十二五”期间全市完成公共财政预算收入总量126亿元，是“十一五”期间公共财政预算收入总量的1.88倍，年均增长13.5%。“十二五”期间全市公共财政预算支出总量203亿元，是“十一五”期间公共财政预算支出总量的2.9倍。财力状况大幅提高，为保障全市经济社会发展奠定了坚实基础。
五年来，财政部门积极发挥调控职能，努力支持经济发展。通过采取积极向上争取和利用融资等方式投入的资金超过60亿元，用于落实财政扶持政策、应对经济结构调整压力、帮助企业“过冬”、促进投资增长、刺激城乡消费、支持基础设施建设和产业结构优化升级等，有力推动了全市经济持续健康发展。 五年来，公共财政框架基本形成，建立民生投入机制。全市财政民生支出五年累计投入资金超过140亿元，达到了公共预算支出的70%，农业发展和农村基础设施建设等更趋完善，就业、教育、社保、卫生、住房和环保等事关群众切身利益的公共财政支出政策得到有效落实。
五年来，理财能力不断提高，财政管理开创新局面。以理财观念创新引领财政工作。部门预算、国库集中收付、政府采购等改革进一步巩固深化，财政投资评审工作日趋规范，预、决算公开、债务管理、会计基础管理、县级财政管理综合绩效考评等稳步推进。在财政部公布2014年县级财政管理绩效综合评价结果中，我市在全国2000多个县（市）的评比中排名第68位，成为我省唯一一个进入全国前200名的县（市），为辽宁省财政争得了荣誉。
尽管“十二五”时期全市财政工作取得了长足进步，但是还面临一些长期性挑战和困难：收支矛盾仍然突出，财力平衡压力较大；乡镇区间财力均衡性有待提高，财政总体实力仍需增强；资金使用绩效亟待提升，风险防控机制还需完善。对这些困难和问题，“十三五”时期应高度重视，切实加以解决。
二、2016年财政预算草案
当前，我国“稳增长、调结构”进入攻坚阶段，经济运行进入“新常态”。我市经济运行总体保持平稳态势，但是经济回暖趋势仍不明朗，财政收入进入低速增长区间。同时，民生等各项刚性支出压力持续加大，收支矛盾十分突出，资金调度异常艰难。按照新《预算法》、《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》等政策要求，今后一段时间内，财政部门要继续加强和完善预算收支管理，强化支出绩效考核，提高资金使用效益。
2016年我市财政工作总体思路是：紧紧按照“十三五”规划目标，围绕市委决策部署，积极打造“民生财政、发展财政、绩效财政”。坚持依法理财、统筹兼顾和增收节支的方针，以落实《预算法》和深化预算管理体制改革为主线，科学合理安排使用好财政资金，认真研究把握上级财政政策走向和资金安排重点，努力提高财政保障能力。充分发挥财政职能，支持稳增长、调节构，促进经济可持续发展。按照厉行节约有关要求，从严控制一般性支出，支出重点继续向民生领域倾斜，加强债务管理，防范化解财政金融风险。按照上述总体思路，根据上级财政收支政策要求并结合我市实际，2016年财政收支预算和工作措施拟安排如下：
（一）全市预算收支安排
1、公共财政预算
公共财政预算收入拟安排117300万元，同比增长2.0%。其中，税收收入拟安排96612万元，增长6%；非税收入拟安排20688万元，下降13.6%。
公共财政预算支出拟安排301356万元，同比下降22.7%。其中：农林水支出30738万元；科技支出301万元；教育支出43395万元；社会保障和就业支出40683万元。
公共财政预算收入117300万元，上级补助收入120305万元，调入资金91128万元，上年结转收入12681万元，收入总计341414万元。公共财政预算支出301356万元，上解支出27377万元，结转下年支出12681万元，支出总计341414万元。收支相抵，当年预算收支平衡。
2、政府性基金预算
基金预算收入拟安排83625万元，增长3.3%。其中，国有土地使用权出让收入拟安排42675万元，增长8.4%。
基金预算支出拟安排46125万元，下降39.4%。其中，国有土地使用权出让支出拟安排42675万元，增长8.4%。
政府性基金预算收入83625万元，上年结余65960万元，收入总计149585万元。政府性基金预算支出46125万元，调出资金48750万元，结转下年支出54710万元，支出总计149585万元。当年收支平衡。
3、社会保险基金预算
社会保险基金收入拟安排150337万元，同比下降17.8%；支出拟安排222815万元，同比增长59.7%；当年收支结余-72478万元，上年结余152611万元，年末滚存结余80133万元。
（二）市本级公共财政预算收支安排
公共财政预算收入拟安排57139万元，增长0.7%。其中，税收收入拟安排39439万元，增长8.1%；非税收入拟安排17700万元，下降12.6%。
公共财政预算支出拟安排284507万元，同比增长5.7%。其中：农林水支出28735万元，科技支出301万元，教育支出40684万元，社会保障和就业支出38124万元。
公共财政预算收入57139万元，上级补助收入120305万元，下级上解收入48862万元，调入资金91128万元，上年结转收入12681万元，收入总计330115万元。公共财政预算支出284507万元，上解支出27377万元，补助下级支出5550万元，结转下年支出12681万元，支出总计330115万元。当年预算收支平衡。
（三）确保完成2016年预期目标的工作措施
1、加强征收管理工作，推动财政收入增长。各级财税部门要认真贯彻省市财政工作会议精神，增强努力完成财政收入预期目标的紧迫感和责任感。一是要按照《预算法》的要求，坚持实事求是、依法依规组织收入，杜绝空转收入、征收“过头税”等弄虚作假行为。二是要加强收入调度，认真研判形势，国税、地税、财政部门要形成组织收入的工作合力，要加强对重点税源企业、重点行业的动态监控，强化综合治税，解决零散税收跑冒滴漏问题，做到应收尽收，确保完成预期收入任务。三是要坚持深化与创新并举。进一步深化税收征缴方式改革，依靠信息手段，堵塞税费征收漏洞，降低征管成本。四是要探索政府公共资源有偿使用收入的管理方式。
2、强化预算的严肃性和约束性，保障资金效益最大化。要按照公共财政要求，突出公共财政保障重点与顺序，不断调整和优化财政支出结构，坚持一般支出要打紧，民生支出要打足，集中财力用于保工资、保运转、惠民生、促发展。继续贯彻落实中央关于厉行节约有关规定，严格执行人代会批复的支出预算，压缩一般性支出，从严控制三公经费支出，努力降低行政成本。
3、深化财政改革，提升财政管理水平。进一步细化部门预算编制，严格预算编审，规范预算执行，不断提高预算管理水平。要统筹用好财政存量资金，建立健全财政存量资金与预算安排统筹结合的机制，增强综合财力的保障水平。积极利用置换债券偿还到期债务，依规管理和有效使用置换债券资金，切实降低融资成本，防范和降低债务风险。
4、加大社会保险基金征缴工作，确保社会保险制度的稳定运行。目前，社会保险基金征缴收入增长明显低于支出增长，基金收支缺口愈加明显。2016年要采取积极有效措施，继续加大征缴力度，清理往年欠费，适时开展养老保险扩面工作，努力向上争取个账借款，多措并举增收节支，增强制度的可持续性，确保社会保险基金收支平稳运行。
各位代表，2016年是实施“十三五”规划的开局之年，也是全面深化改革的关键之年，改革发展任务艰巨，责任重大，我们将在市委的坚强领导下，在人大、政协的监督指导下，在社会各界的理解支持下，凝心聚力、锐意进取、真抓实干、狠抓落实，为加快我市经济社会发展做出应有贡献！
