关于东港市2014年财政决算草案的报告

　　——2015年7月2日在东港市第五届人大常委会第十六次会议上

　　主任、各位副主任，各位委员：

　　受市政府委托，我向本次人大常委会作东港市2014年财政决算草案的报告，请予审议。

　　一、2014年全市财政决算情况

　　东港市第五届人民代表大会第三次会议于2015年1月23日闭幕，大会通过了《关于东港市2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案报告的决议》。从决算情况看，由于部分收支项目变化，特别是上级财政部门对我市结算项目发生一些变动，使最终决算数与原报告数相比有所不同。

　　（一）收入决算情况

　　全市公共财政预算收入完成306620万元，为预算（调整后）的100%，同比下降7%，减收23065万元。其中税收收入完成247306万元，同比下降2.9%，减收7288万元；非税收入完成59314万元，同比下降21%，减收15777万元。

　　基金收入完成87952万元，为预算（调整后）的100%，同比增收4422万元，增长5.3%。

　　（二）支出决算情况

　　全市公共财政预算支出完成472736万元，为调整预算的97.4%，同比下降1.1%，减少5129万元。

　　各主要支出项目完成情况为：农林水事务71531万元，同比增长26.5%，增加15006万元；教育54363万元，同比降低7.6%，减少4491万元；社会保障和就业50952万元，同比增长14.6%，增加6493万元；医疗卫生27289万元，同比增长13.6%，增加3277万元。

　　基金预算支出完成91419万元，为调整预算的54.7%。

　　（三）决算平衡情况

　　各项财力来源分别为：公共财政预算收入306620万元，上级财政补助收入165604万元，上年结余收入34261万元，调入资金569万元，债券转贷收入9000万元，以上财力来源项目合计516054万元。

　　各项财力支出运用分别为：公共财政预算支出472736万元，上解支出25440万元，调出资金382万元，债券还本支出193万元，以上财力支出运用合计498751万元。

　　财力来源减去财力支出运用后年终滚存结余17303万元，其中：结转下年支出12681万元，净结余4622万元，当年实现收支平衡。

　　各项基金收入来源分别为：基金预算收入87952万元，上年结余结转68501万元，上级补助收入9977万元，调入资金382万元，以上基金收入来源项目合计为166812万元。

　　各项基金支出运用情况分别为：基金预算支出完成91419万元，上解支出-373万元（上解支出为负数，原因是以前年度超上解水利本年度给予退回），以上基金支出运用合计为91046万元。

　　基金收入来源项目减去基金支出运用项目后滚存结余结转75766万元。

　　二、2014年市本级财政决算情况

　　（一）收入决算情况

　　市本级公共财政预算收入完成137743万元，为预算的100%，同比增长10.7%，增收13281万元。其中：税收收入完成114047万元，同比增长12.6%，增收12799万元。非税收入完成23696万元，同比增长2.1%，增收482万元。

　　基金收入完成87228万元，为预算（调整后）的100%，同比增收4938万元，增长6%。

　　（二）支出决算情况

　　市本级公共财政预算支出完成315510万元，为调整预算的96.1%，同比增长21.7%，增加56334万元。各主要支出项目完成情况为：农林水事务37736万元，同比降低15.6%，减少6995万元；教育53991万元，同比增长1.1%，增加591万元 ；社会保障和就业44198万元，同比增长13%，增加5073万元；医疗卫生26927万元，同比增长12.5%，增加2987万元。

　　基金支出完成61144万元，为调整预算的44.7%。

　　（三）决算平衡情况

　　市本级财力来源项目分别为：公共财政预算收入137743万元，上级财政补助收入165604万元，上年结余收入34371万元，调入资金569万元，下级上解收入86798万元，地方债券收入9000万元，以上财力来源项目合计434085万元。

　　市本级各项财力支出运用分别为：公共财政预算支出315510万元，上解支出25440万元，补助下级支出75147万元，调出资金382万元，债券转贷支出193万元，以上财力支出运用合计416672万元。

　　市本级财力来源减去财力支出运用后年终滚存结余17413万元，其中：结转下年支出12681万元，净结余4732万元，当年实现收支平衡。

　　市本级各项基金收入来源分别为：基金预算收入完成87228万元，上年结余结转68501万元，上级补助收入9977万元，下级上解收入724万元，调入资金382万元，以上基金收入来源项目合计为166812万元。

　　市本级各项基金支出运用情况分别为：基金预算支出61144万元，补助下级支出30275万元，上解支出-373万元，以上基金支出运用合计为91046万元。

　　基金收入来源项目减去基金支出运用项目后滚存结余结转75766万元。

　　三、各项收支结算项目调整变化情况

　　（一）收支项目调整变化情况

　　全市基金预算支出为91417万元，比原报告（五届人大三次会议决议）基金预算支出78278万元增加13139万元，主要是为了压缩结转数额增列基金预算支出项目造成的。除上述变化外，其他各项收入数额与支出数额与原报告相同。

　　（二）补助收入上解支出项目调整变化情况

　　在2014年决算调整期间，一是丹东市财政调整增加我市公共财政预算上级补助收入各项合计325万元，包括：教育一般转移支付补助收入416万元；提高农村五保供养标准补助24万元；教育专项补助（原下达东港市属孤山经济区项目调整）-100万元；农业专项补助（原下达东港市属孤山经济区项目调整）-15万元。二是丹东市财政调整增加我市公共财政预算上解支出164万元，包括：教育资金省统筹结算上解236万元；金税三期工程支出负担上解33万元；农村计划生育家庭奖励及扶助资金县区配套上解-105万元。三是丹东市财政调整减少我市基金预算上解支出373万元。包括：地方教育费附加41万元，中央结算扣款373万元，农田水利建设资金中央统筹结算上解-787万元。除上述调整外，其他各项补助和上解数额与原报告相同。

　　（三）结余和结转项目调整变化情况

　　公共预算财政收入结余情况与原报告相比，滚存结余数额增加了161万元，即增加结转数额161万元，净结余没有发生变化。这主要是决算调整期上级补助收入增加325万元，上解支出增加164万元，市本级财力增加了161万元相应增加结转项目161万元。

　　基金预算收入结转情况与原报告相比，结转数额减少了12766万元，原因是决算调整期基金预算支出调整增加了13139万元，基金预算上解支出减少373万元，以上两项影响基金预算结转减少12766万元。

　　主任、各位副主任，各位委员，2014年公共财政预算收支除上述项目外，与原报告没有发生变化，报告完毕。

东港市财政局局长 孙大伟